I Denne Artikel:

Hvis du tager en eller flere udbetalinger fra din Roth Individual Retirement Account (IRA), kræver Internal Revenue Service (IRS) din IRA-administrator at rapportere den relevante distributionskode på en formular 1099-R, i rubrik 7.

Fungere

Hvis du har en Roth IRA, beskattes dine udlodninger forskelligt afhængigt af, hvornår du trækker penge, hvor meget du trækker tilbage, og hvor længe din konto har været åben. I nogle tilfælde er din grund til at hæve penge også vigtig. Distributionskoder optager disse oplysninger og angiver, om du skylder skatter eller sanktioner på en del af distributionen.

Betydning

Kode Q i rubrik 7 i din 1099-R angiver, at du tog en kvalificeret distribution fra din Roth IRA. Det betyder, at din Roth IRA på det tidspunkt du trak penge tilbage, var i mindst fem år, og du var mindst 59,5 år gammel. Alternativt kan du tage kvalificerede distributioner, hvis du er deaktiveret, eller fordi den oprindelige ejer døde.

Overvejelser

Fordi du tog en kvalificeret distribution, skylder du ikke skat eller sanktioner på beløbet. Hvis du i samme år tog en fordeling, der ikke falder ind under kode Q-kategorien, skal din forvalter rapportere oplysningerne på en separat 1099-R. Du kan skylde afgifter på disse beløb.


Video: Do You Get A 1099 On A Roth IRA