I Denne Artikel:

Livsforsikring er en kontrakt mellem dig og et livsforsikringsselskab for at sikre dine efterladte en sum penge ved din død, forudsat at alle præmierne betales og politikken stadig er i kraft. Men med permanent livsforsikring kan du få adgang til nogle af de politiske fremskridt, mens du stadig lever. For at dette kan ske, må politikken ikke blive en MEC.

Hvad er en MEC i livsforsikring?: hvad

Hvad er en MEC?

Identifikation

MEC står for "modificeret tilskudsaftale". En MEC oprettes, når en livsforsikringspolitik ikke overholder IRS-retningslinjerne vedrørende syv-lønprøven eller kontantværdiernes akkumuleringstest. Disse test dikterer, hvor meget præmie der kan betales til en politik, og hvor hurtigt kontantværdierne kan opbygge inde i en pengeværdipolitik, før politikken ikke længere behandles som en livsforsikringspolitik. Forsikringsbranchen viser ofte, hvad der kaldes en "MEC retningslinje" i politisk illustration software, der gør det muligt for forsikringsagenten let at undgå at oprette en tilskudsaftale til sine kunder. En MEC vil miste de fleste skattefordele forbundet med livsforsikring, hvorfor mange vælger at undgå at oprette en MEC.

Forebyggelse / Solution

For at forhindre, at din livsforsikringspolitik bliver en MEC, må du ikke finansiere din livsforsikringspolitik med mere præmie end loven tillader. Politikken skal bestå en syv-lønprøve eller en akkumuleringstest for kontanter (CVAT). Hvis du finansierer kontrakten med mere præmie end det, der er nødvendigt for at holde politikken gældende over en syvårig periode, fejler livsforsikringen syv-lønprøven. Alternativt kan du bruge CVAT testen, der dikterer, at der skal være en "korridor" eller "netto beløb i fare" af en vis procentdel, der dikteres af din alder, for at politikken skal betragtes som livsforsikring. "Netto beløb i fare" er den forsikringsmængde, der købes. Dette er beløbet mellem dødsydelsen og pengens overgivelsesværdi af politikken.

Fordele

Med tabet af skattefordele forbundet med en MEC, er der nogle fordele. For det første fordi politikken ikke længere betragtes som livsforsikring, kan den finansieres med så meget præmie, som du ønsker. Kontantværdiakkumulering er normalt meget stærkere i en modificeret tilskudsaftale end i en livsforsikringspolitik.

Misforståelser

En fælles misforståelse vedrørende MEC er, at politikken kan vendes i fremtiden. En MEC er ikke reversibel. En anden almindelig misforståelse er, at kontantværdien og dødsydelsen ikke længere er skattefri. Mens den største fordel ved en livsforsikringspolitik er blevet fjernet, dvs. skattefri adgang til pengeværdier, vil kontantværdien fortsætte med at vokse indkomstskat udskudt inden for politikken. Du vil dog ikke være i stand til at få adgang til kontante værdi indtil alder 59-1 / 2 uden at pådrage en straf for tidlig tilbagetrækning, hvis politikken er en MEC. På den måde virker det som en annuitetskontrakt. Dødsbidragsprovenuet er også skattefri.

Overvejelser

Før du tillader din politik at blive en MEC, skal du sørge for at have vejet fordele og ulemper. Da en MEC ikke kan vendes, skal du forstå, at du mister de skattefordele, der er forbundet med en livsforsikringspolitik, og at du i det væsentlige vil blive overladt til en livsforsikring, der fungerer mere som en ikke-kvalificeret pensionskonto end en livsforsikringsaftale.


Video: Ole Møgdahl Vil tegne livsforsikring for sin kone