I Denne Artikel:

Coverdell Education Savings Accounts tilbyder skatteincitamenter til at spare for fremtidige udgifter til skolen. Du kan bidrage til kontoen, så længe modtageren er under 18 år. Skattefordelene kan dog vare meget længere og endda overføres til yngre familiemedlemmer, hvis du ikke ender med at få pengene til skole.

Kvalificerede distributioner

Eventuelle udlodninger fra din Coverdell, som du tager for kvalificerede uddannelsesudgifter komme ud skattefri og straffefrit. Kvalificerede uddannelsesudgifter omfatter undervisning på grundskolen, gymnasiet og efter gymnasiet, herunder handelsskoler og efteruddannelsesprogrammer. Du kan også bruge penge fra din Coverdell til betale for bøger, forsyninger og udstyr, vejledning og en computer og internetadgang for modtageren.

Sanktioner for ikke-kvalificerede distributioner

Hvis du ikke bruger fordelingen til kvalificerede uddannelsesudgifter, skal du inkludere den del af fordelingen, der kan henføres til indtjeningen som en del af din indkomst. For eksempel, siger du har bidraget $ 9.000 til din Coverdell, og det er nu værd $ 10.000. Ti procent af din konto er indtjening, så hvis du tager ud $ 1000, er $ 100 af denne fordeling skattepligtig. På toppen af ​​indkomstskatten skylder du også en 10 procent straf, medmindre en undtagelse gælder. Du kan komme ud af straffen, hvis du er permanent handicappet, tager penge ud på lige eller mindre end stipendier, du har modtaget, eller deltager i et militærakademi.

Aldersgrænser

Du skal tømme din Coverdell før du bliver 30 år gammel. Den eneste undtagelse er, hvis modtageren af ​​kontoen er en særlige behov modtager. Der er ikke en undtagelse fra den ikke-kvalificerede distributionsstraf, hvis du skal tømme kontoen, fordi du vender 30. Du har dog mulighed for at Overfør kontoen til et yngre familiemedlem, herunder en søskende, barn, niece eller nevø, enten ved at ændre modtageren på din konto eller ved at overføre pengene til en Coverdell i dit familiemedlems navn.


Video: