I Denne Artikel:

Skatteydere, der har en MSA (medicinsk opsparingskonto) gennem en arbejdsgiver eller gennem Medicare, eller som har modtaget betalinger til langtidspleje i løbet af et skatteår, skal udfylde Form 8853 sammen med deres standardformular 1040-afkast. Formular 8853 giver oplysninger til IRS vedrørende disse ubeskatte lægeudbetalinger og giver vejledning til at hjælpe dig med at bestemme din skattepligt, hvis du har nogen, for disse typer af betalinger.

IRS Form 8853 Instruktioner: instruktioner

Formular 8853 skal indsendes med din selvangivelse.

Archer MSA

Trin

Start med afsnit A i Form 8853, hvis du har en Archer MSA gennem din arbejdsgiver. Del I og Del II i afsnit A omhandler udelukkende med Archer's medicinske opsparingskonti.

Trin

Indtast det samlede beløb for bidrag til din Archer MSA af din arbejdsgiver i afsnit 1 i afsnit A. Ifølge IRS Form 8853 instruktionerne kan du se de samlede arbejdsgiverbidrag på W-2-blanketten fra din arbejdsgiver i rubrik 12. Indtast din egne bidrag til din Archer MSA i linje 2.

Trin

Angiv begrænsningen for Linje 3 fra Begrænsningsdiagrammet og Regneark på den tredje side af Form 8853 instruktionerne. Du skal have regnearket for at finde begrænsningen korrekt. Du kan downloade instruktionerne sammen med Form 8853 på IRS hjemmeside.

Trin

Få din samlede kompensation fra W-2-formularen fra din arbejdsgiver og indtast din kompensation i Linje 4. Bær den mindste af tallene i Linjer 1 til 4 ned til Linje 5 i Formular 8853.

Trin

Indtast alle de uddelinger, der kom ud af din Archer MSA i løbet af året i linjerne i "Del II i afsnit A. Disse uddelinger omfatter eventuelle penge, du overførte fra MSA til en anden opsparingskonto, samt eventuelle penge, du modtog som Betaling for lægehjælp i løbet af året. Du bør have registreret disse lægehjælp med indtægter hele året.

Trin

Følg vejledningen i hver linje i del II for at beregne det samlede antal bidrag og udlodninger. Når du har registreret tallene i henhold til vejledningen, hvis du skylder ekstra skatter på overskydende bidrag, vises nummeret i linje 9B.

Medicare Advantage MSA

Trin

Spring afsnit A af Form 8853 og gå direkte til afsnit B, hvis du har en Medicare Advantage MSA. Alle linjerne i afsnit B omhandler udelukkende Medicare Advantage-medicinske opsparingskonti.

Trin

Indtast de samlede udbetalinger, du modtog fra Medicare Advantage MSA i løbet af året i Linje 10, og de samlede uudbetalte udgifter du havde i løbet af året i Linje 11 i Afsnit B på Form 8853. Et regneark til beregning af dine udlodninger og uudbetalte udgifter vises på den femte side af Form 8853 instruktioner.

Trin

Se eventuelle beskatningspligtige udlodninger og undtagelser i henhold til vejledningen i linjerne 12 og 13 i afsnit B for at få dit samlede skattebeløb i linie 13B.


Video: How to file HSA tax Form 8889