I Denne Artikel:

I de fleste tilfælde er dine 401k-midler utilgængelige, indtil du går på pension. Internal Revenue Service ønsker, at du skal behandle en 401k som en langsigtet opsparingskonto i stedet for en kontrol- eller opsparingskonto for at trække på, når det er nødvendigt. I nogle scenarier har du ret til at tage penge ud af din 401k før du når pensionsalderen. En terminal sygdom kan kvalificere sig som et sådant scenario.

Grundlæggende

Før du når pensionsalderen, som IRS betegner som 59 1/2, kan du kun foretage 401k udbetalinger i nogle få situationer: død, i hvilket tilfælde din modtager kan få adgang til pengene samt handicap, fratrædelse fra beskæftigelse, opsigelse af 401k planen med ingen efterfølger plan på plads, og en kvalificeret økonomisk modgang. Hvis du dør, opfylder du højst sandsynligt definitionen for kvalificeret handicap.

Definition

En terminal sygdom ser ud til at opfylde betingelserne for en kvalificeret handicap i den føderale skattekode. Kapitel 72 (m) (7) i koden giver pensionskontohavere en undtagelse til 401k tilbagetrækningsbegrænsninger i tilfælde af fysisk eller psykisk svækkelse, der sandsynligvis vil resultere i død eller have en langsigtet, svækkende effekt. En kontohaver kvalificerer sig kun til undtagelsen ved at fremlægge bevis for tilstanden, såsom en skriftlig diagnose fra en læge, til planadministratoren.

Afklaring

Sammen med at give dig adgang til dine 401k midler i en tidligere alder end normalt, kan en kvalificeret handicap som en terminal sygdom undgå at betale straffen for tidlige tilbagekøb. I de fleste tilfælde, når folk tager 401k uddelinger før alder 59 1/2, skal de betale en 10 procent straf på mængden af ​​deres tilbagekaldelse. Men IRS frafalder straffen i nogle situationer, herunder handicap. Du skal stadig medtage din 401k tilbagetrækning i din indkomst for året og betale regelmæssig føderal og, hvis det er relevant, statlige skatter på den.

Overvejelser

Et problem at huske på er muligheden for at bibringe penge i din 401k til en modtager eller ejendom. IRS giver mulighed for en distribution af dine 401k-midler til din modtager efter at du dør i en hvilken som helst alder og frafalder straffen på 10 procent, selvom din modtager skal betale skat på beløbet. Hvis værdien af ​​din 401k er mere end 3,5 millioner dollars, skal din modtager også betale en ejendomsskat baseret på skatteregler i kraft i 2011. Uanset om du vil bruge en del af din 401k i en terminal sygdom og forlade del af det til en støttemodtager er begge ordninger tilladt og begge er straks fri.


Video: How to Stay Out of Debt: Warren Buffett - Financial Future of American Youth (1999)