I Denne Artikel:

Internal Revenue Service tilbyder skattefordele til at investere i en 403 (b) for at hjælpe berettigede deltagere til at finansiere deres pensionering. Der er dog en fangst. Du kan ikke få adgang til midlerne før du ændrer 59 1/2 i mange tilfælde afhængigt af dine planrestriktioner. Hvis du har en kvalificeret årsag til at få nogle eller alle pengene tidligt, tager IRS en hård bid ud af provenuet, hvilket betyder, at din check kan være mindre end du forventer.

Kvalificerende begivenheder

For at hæve penge fra en 403 (b) skal du have en udløsende begivenhed. De to mest almindelige omfatter at dreje 59 1/2 og adskille fra service - hvilket betyder at du forlader dit job og stopper med at bidrage til planen. Du kan også tage udbetalinger, hvis du er helt og permanent handicappet, selvom du måske må retfærdiggøre denne påstand til IRS. Hvis din plan er opsagt, kan du generelt også trække pengene tilbage. Hvis du er militærreservist eller i den nationale vagt og kaldes til aktiv tjeneste i mindst 179 dage eller i ubestemt tid, kan du få adgang til midler tidligt uden straf. Endelig, hvis du dør med midler tilbage i din 403 (b), kan dine arvinger tage en fordeling på det tidspunkt.

Demonstrere Modgang

Selvom du ikke har en kvalificerende begivenhed, der opfylder ovennævnte standarder, kan du muligvis hente nogle eller alle midlerne tidligt, forudsat at du kan opfylde IRS-standarderne for en økonomisk trængsel. Blandt disse grunde er:

  • Fradragsberettigede udgifter til lægehjælp. Disse udgifter behøver dog ikke at overstige 7,5 procent af den justerede bruttoindkomst, der ville være tærsklen for fradrag på det typiske individuelle afkast.
  • Omkostninger direkte relateret til køb af en hovedbolig.
  • Betalinger, der er nødvendige for at forhindre udvisning fra en primær bolig eller for at forhindre en afskærmning på pantet til en primær bolig.
  • Udgifter til reparation af skader på din primære bopæl, der ville kvalificere til fradrag under IRS sektion 165.
  • Udbetaling af undervisning eller andre godkendte uddannelsesudgifter i op til de næste 12 måneders efteruddannelse. Dette kan også bruges til din afhængiges uddannelse.
  • Begravelsesomkostninger eller begravelsesudgifter til din forælder, ægtefælle, barn eller anden afhængig.

Uanset om din 403 (b) giver mulighed for tilbagetrækning afhænger af planreglerne. En 403 (b) er ikke forpligtet til at sørge for udfordringer, selvom mange gør det. Modværdien kan ikke overstige det økonomiske behov, og du skal angive det Du kunne ikke have fundet pengene fra andre let tilgængelige kilder. Hvis du f.eks. Har $ 20.000 på en opsparingskonto, vil IRS sandsynligvis rynke på et forsøg på at fjerne $ 10.000 fra en 403 (b) øremærket til en forskudsbetaling på et hus. Derudover skal midlerne være dem, som du valgte at udskyde fra din løn, snarere end arbejdsgiverbidrag.

At få pengene

Hvis du trækker midlerne fra din 403 (b) efter at du går på pension, afhænger dine specifikke valg af din plan. Generelt kan du vælge at få midler distribueret til dig med jævne mellemrum, såsom månedlig eller kvartalsvis. Du kan også få midlerne fordelt som en engangsbeløb tilbagekaldelse. Du behøver ikke at uddele udbetalinger til 1. april i kalenderåret, du bliver 70 1/2 eller 1. april i kalenderåret efter din pensionering, hvilken som helst senere.

Enhver tilbagetrækning forud for pensionsalderen styres også af dine specifikke plankrav. Du skal generelt bekræfte, at du har haft en fordelbar begivenhed under planen. Nogle planer giver dig mulighed for at foretage anmodningen online eller ved at sende eller faxe i det nødvendige papirarbejde. Andre kræver, at du taler til en kundeservicerepræsentant for enhver anmodning om tilbagekaldelse, inden du drejer 59 1/2. Du har normalt mulighed for at anmode om enten en papircheck eller et direkte depositum på din bankkonto.

Skatte byrde

Fordi dine bidrag til din 403 (b) kom før skat blev taget ud af din lønseddel, vil IRS kræve sin udskæring, når du trækker pengene tilbage. Udlodninger beskattes som almindelig indkomst, og de fleste udlodninger tilbageholder 20 procent af det beløb, der anmodes om til skattemæssige formål. Derudover skal du muligvis betale et gebyr på 10 procent, hvis tilbagetrækningen foretages, inden du bliver 59 1/2, hvis du ikke har forladt dit job efter at have slået 55, eller hvis det ikke blev lavet som følge af din død eller handicap.


Video: